一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2025年度收入总计46229.84万元，其中年初结转和结余1208.12万元，比上年增加1208.12万元；使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计45021.72万元，比上年减少3332.35万元，下降6.89%，主要原因：政府性基金项目（教育职业能力提升项目）收入减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入30772.70万元，占68.35%；事业收入6994.38万元，占15.54%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入7254.63万元，占16.11%。  

二、支出决算情况说明

本部门2025年度支出总计46229.84万元，其中本年支出合计44142.73万元，比上年减少3003.21万元，下降6.37%，主要原因：政府性基金预算财政拨款收入减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余2087.11万元，比上年增加878.99万元，增长72.76%，主要原因：科研课题立项数量显著攀升，且现有项目仍处于执行周期内。

本年支出的具体构成：基本支出15731.63万元，占35.64%；项目支出28411.10万元，占64.36%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款本年支出年初预算数19194.46万元，决算数30772.70万元，完成年初预算的160.32%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.60万元，决算数19.66万元，完成年初预算的3277.07%。预决算差异主要原因：一般公共服务支出未全部纳入年初部门预算。

（二）国防支出（类）年初预算数0.00万元，决算数1.40万元，预决算差异主要原因：年中追加高校征兵专项经费。

（三）教育支出（类）年初预算数19129.17万元，决算数25441.24万元，完成年初预算的133.00%。预决算差异主要原因：年中追加高校学生资助补助等项目经费。

（四）科学技术支出（类）年初预算数64.69万元，决算数39.37万元，完成年初预算的60.86%。预决算差异主要原因：部分科研项目正处于建设期，按规定结转下年使用。

（五）社会保障和就业支出（类）年初预算数0.00万元，决算数4383.03万元，预决算差异主要原因：年初部门预算未将该功能科目细化，将其归入教育支出。

（六）节能环保支出（类）年初预算数0.00万元，决算数250.00万元，预决算差异主要原因：年中追加碳中和示范校园建设工程项目。

（七）住房保障支出（类）年初预算数0.00万元，决算数488.72万元，预决算差异主要原因：年初部门预算时未将该功能科目细化，将其归入教育支出。

（八）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数149.28万元，预决算差异主要原因：年中追加教育职业能力提升和体育事业的彩票公益金项目。

按照省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出等重点支出，体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，教育支出方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：1.williamhill英国官网本级：高等教育科目2025年度决算数为 19075.01万元，占财政拨款支出总额的76.20%，主要用于教学活动、学科建设、人员经费、学生资助经费等方面。

2.逸夫小学：教育支出(205)科目，2025年度决算数为 5707.2万元，占财政拨款支出总额的99.46%，主要用于保障学校正常运转及义务教育等教育教学活动支出方面。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出15731.63万元，其中：

（一）工资福利支出14572.22万元，比上年减少141.35万元，下降0.96%，主要原因：

1、williamhill英国官网本级：受学校资金紧张等客观因素影响，单位对人员绩效奖金发放标准进行了调整，实际发放金额减少。

2、新余市逸夫小学：增人增资。

（二）商品和服务支出264.84万元，比上年增加136.01万元，增长105.58%，主要原因：

1、williamhill英国官网本级：2025年科研项目等经费支出增加。

2、新余市逸夫小学：五、六年级到北湖校区就读，增加了安保、物业等支出。

（三）对个人和家庭补助支出894.58万元，比上年增加799.25万元，增长838.44%，主要原因：

1、williamhill英国官网本级：引进高层次人才导致相关支出增加。

2、新余市逸夫小学：计入了退休教师奖励金。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：按财政预算项目库管理要求，资本性支出全部计入项目支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数29.49万元，决算数29.47万元，完成全年预算的99.95%；决算数比上年增加24.47万元，增长489.46%，其中：

（一）因公出国（境）费用全年预算数7.42万元，决算数7.42万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：年初财政拨款收入因公出国（境）费用合理安排。决算数比上年增加7.42万元，主要原因：因williamhill2024年初财政拨款收入紧缺，将因公出国（境）费经费在财政专户管理资金中安排，导致财政拨款资金负担的因公出国（境）费为0.00万元。全年安排因公出国（境）团组2个，累计2人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数12.13万元，决算数12.13万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：学校当年无新增车辆购置。决算数与上年持平,主要原因：学校当年无新增车辆购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数12.13万元，决算数12.13万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：年初财政拨款收入公务用车运行维护费合理安排。决算数比上年增加12.13万元,主要原因：因williamhill2024年初财政拨款收入紧缺，将公务用车运行维护经费在财政专户管理资金中安排。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量6辆。

（三）公务接待费全年预算数9.94万元，决算数9.92万元，完成全年预算的99.85%，主要原因：年初财政拨款收入公务接待费用合理安排。决算数比上年增加4.92万元,增长98.45%，主要原因：2024年预算“三公”经费支出只安排公务接待费5.00万元，其余经费安排在财政专户资金中。全年国内公务接待125批，累计接待506人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额575.04万元，其中：1、williamhill英国官网本级：政府采购货物支出382.14万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出192.90万元。授予中小企业合同金额575.04万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额283.18万元，占授予中小企业合同金额的49.25%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

2、新余市逸夫小学：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆6辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是用于用于学校教学和科研、行政管理、后勤保障、学生服务等。这些车辆在学校的日常运营中发挥着重要作用，确保了教学、科研、管理和后勤等各项工作的顺利进行。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）19台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的二级项目56个全面开展绩效自评，共涉及资金  30058.62万元，占项目支出总额的 84.87 %。其中， 51个项目评价结果为“优”，3个项目评价结果为“良”， 2个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对56个项目开展了部门评价，分别为：“2025年度生均经费清算补差”、“2025年省级基础教育专项资金（义务教育部分）”等。涉及一般公共预算支出 14891.79 万元，政府性基金预算支出149.28万元，国有资本预算支出0.00 万元。从评价情况看，项目申报合理合规，预算编制内容与项目内容匹配，预算确定的项目资金与工作内容基本匹配，完成了项目年度目标，达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出30623.42万元，政府性基金预算支出149.28万元，评价结果为“优”。从评价情况看，我部门建立了全过程、全方位的绩效管理体系，事前评估、事中监控、事后评价机制运行有效，绩效结果应用逐步强化，为预算安排和政策调整提供了有力支撑。  

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、自评工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门高度重视，积极组织对纳入2025年度部门预算范围的56个二级项目全面开展绩效自评。同时，组织开展了部门评价及部门整体支出绩效自评工作，确保评价过程客观、公正、全面，真实反映项目资金使用效益。根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的56个二级项目，全面开展绩效自评、部门评价及组织开展部门整体支出绩效自评。

2、综合评价结论。从评价情况来看，我部门已初步建立起全过程、全方位的预算绩效管理体系。事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价机制运行有效，绩效评价结果的应用得到逐步强化，为下一年度预算安排和政策调整提供了有力的决策支撑。

3、绩效目标完成情况总体分析。

2025年度，我部门56个项目整体执行情况良好，各项产出指标与效益指标基本达到年初设定的预期绩效目标，整体偏离度较小，资金使用效益显著。

4、偏离绩效目标的原因和改进措施。

个别项目存在绩效目标偏离情况，主要集中在“2025年省级教育共同事权转移支付资金（学生资助补助）”项目。因学生资助工作需严格履行审核审批手续，坚持“精准资助”原则，导致实际发放金额减少，资金执行率偏低。此外，部分项目资金下达较晚，导致当年无法及时完成绩效评价工作。下一步，williamhill将结合自评发现的问题及后期财政评价反馈结果，有针对性地优化工作流程。加快资金拨付与结算进度，确保做到资金使用效益的最大化。

 5、绩效自评结果应用和公开情况。2025年度，我部门56个自评项目中有51个项目评价结果为“优”。williamhill已将上述绩效自评结果作为下一年度预算编制、资金分配及政策调整的重要依据，并严格按照相关规定，将绩效自评情况在指定平台予以公开，自觉接受社会监督。

本部门“ 2025年度生均经费清算补差”、“2025年省级基础教育专项资金（义务教育部分）”项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“ 经营收入”等以外的收入。

4. 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中用于其他用于科技方面的支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和生活保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）高等教育:反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校(包括研究生)的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

（四）“小学教育”：主要研究教育学、心理学、文学、小学课程教学等方面的基本知识和技能，分析6-12岁儿童的身体和心理活动，培养良好的人文素养、心理素质和教师职业道德，在小学进行语文、数学、英语、品德等学科的教育教学、儿童的启蒙教育以及心理辅导等。

（五）“水花行动”：是指2018年新余市探索小学生游泳教育普及工作，对小学四年级学生开展免费游泳技能培训试点。这项以“水花行动”命名的民生工程，在江西省率先探索出一条开展游泳教学、构建生命教育的新路，获得社会各界广泛赞誉。

第五部分  附件

附件1：

2024.2025年高等教育学生资助补助市级部分

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

1）项目概述：williamhill英国官网“2024.2025年高等教育学生资助补助市级部分”项目，旨在规范和加强学生资助资金管理，有效提高学生资助经费使用效率，确保学生资助工作顺利开展。项目起止时间为2025年度，全年预算资金311.35万元。项目实施主体为williamhill英国官网，主要建设内容包括落实国家助学金等资助政策的发放、开展资助政策宣传、精准认定受助学生资格以及完善资助育人体系等。

2）绩效目标：规范和加强学生资助资金管理，有效提高学生资助经费使用效率，确保学生资助工作顺利开展，实现“精准资助”与“资助育人”双重目标。

二、项目绩效自评工作开展情况

市财政下拨专项经费后，学校围绕学生资助项目开展前期准备、组织过程等相关工作。根据有关要求，成立了专项资金绩效自评工作领导小组和自评工作小组，明确任务分工，按要求开展项目绩效自评。

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价旨在客观反映市级学生资助补助资金的使用效益，规范资助项目管理。评价对象为“2024.2025年高等教育学生资助补助市级部分”专项经费的投入、产出及效益情况，范围涵盖资助资格认定、资金发放、政策宣传及资助育人等全过程。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.评价原则：坚持科学规范、公正公开、绩效相关原则，确保评价结果客观真实。

2.评价指标体系：依据项目特点，设置了成本、产出、效益、满意度4个一级指标，细化为经济成本、数量、质量、时效、经济效益、服务对象满意度等二级、三级指标。

3.评价方法与标准：采用比较法、因素分析法和公众评判法。以年初设定的计划标准为基准，对各项指标的实际完成情况进行量化打分，总分100分。

（三）绩效评价工作过程

1.及时部署分工：成立由分管校领导牵头的绩效自评工作领导小组，明确学生资助管理中心、财务处及相关二级学院的任务分工。

2.精心组织实施：对照绩效目标表，全面核实受助学生名单、资金发放流水、政策宣传记录及满意度调查等佐证材料。

3.撰写报告：在综合分析的基础上，按要求编制《项目支出绩效自评表》及本评价报告。

一、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

经自评小组逐项打分，2025年度该项目绩效自评总分为100分，评价等级为“优”。项目资金执行规范，资助政策落实到位，各项产出与效益指标均达到或超过预期目标，资金使用效益显著，切实保障了家庭经济困难学生的受教育权益。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。该项目立项依据充分，符合国家及省市关于建立健全普通本科高校学生资助政策体系的导向。项目前期摸底扎实，绩效目标设定科学合理，资金预算编制精准，决策过程合规。

（二）项目过程情况。

该项目资金支付严格履行审批相关手续，过程合理、合规。

1.项目资金到位与执行情况：2024.2025年高等教育学生资助补助市级部分资金311.35万元已全额拨付到位，到位率100%。全年实际执行支出311.35万元，预算执行率100%。

2.项目资金管理情况：严格执行国家及学校学生资助资金管理办法，实行专账核算、专款专用。资金审批手续齐全，未发现截留、挤占或挪用现象。

（三）项目产出情况。

1.数量指标：全年实际发放国家助学金惠及学生16090人，完成目标值的100%。

2.质量指标：补贴发放合规率100%，所有资助对象认定准确，发放名单与审批名单一致。

3.时效指标：补贴发放及时率100%，资金均在规定时间节点内足额发放至学生银行卡中。

4.成本指标：国家助学金平均补助标准严格执行200元/人/年，经济成本控制达标。

（四）项目效益情况。

1.社会效益：通过多渠道开展资助政策宣传，师生及家长对资助政策的宣传知晓率达到100%，实现了“不让一个学生因家庭经济困难而失学”的社会效益。

2.满意度指标：通过对受助学生开展问卷调查，学生综合满意度达到90%，达到预期目标。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

认真组织学习省、市财政印发的各类预算绩效管理文件及学生资助政策，业务科室与财务部门紧密结合，共同研究绩效目标指标设定以及完成情况。坚持“精准资助”原则，严格审核审批手续，确保资金用在刀刃上。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。

附件2：

2025年碳达峰碳中和资金预算

一、基本情况

1）项目概述：为了加强学校节能管理，进一步增强师生节能意识，建设低碳节能校园，提高后勤管理效能，学校拟建设碳中和示范校园项目，项目建设内容包括对校园内水电等能源进行分区域监测、可视化大屏、新能源设施购置、空调设施更新改造、路灯节能改造和专业定制版零碳校园能碳管理系统软件以及系统整体运营维护等内容，实现碳排放底数测算、低碳综合监测管理、非清洁能源排放抵消中和，推动学校低碳绿色转型，全面提升校园能源利用水平。

2）绩效目标：打造高校碳中和示范标杆。通过实施智慧能碳管理监测平台建设及照明设施节能改造，实现对校园水电等能源的分区域监测与低碳综合管理，推动非清洁能源排放抵消中和，全面提升校园能源利用水平。

二、项目绩效自评工作开展情况

市财政下拨专项经费后，学校围绕项目开展前期准备、组织过程等相关工作。根据有关要求，成立了专项资金绩效自评工作领导小组和自评工作小组，明确任务分工，按要求开展项目绩效自评。

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价旨在客观反映2025年碳达峰碳中和资金预算项目的实际执行效果与资金使用效益，检验项目在推动校园绿色低碳转型、提升能源管理效能等方面的实际成效，为后续相关项目的预算编制和绩效管理提供科学依据。评价对象为2025年碳达峰碳中和资金预算项目，评价范围涵盖项目立项决策、资金执行过程、各项产出指标完成情况及综合效益实现情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1、评价原则：坚持科学规范、公正公开、绩效相关原则，确保评价结果客观真实。

2、评价指标体系：依据项目特点，设置了成本、产出、效益、满意度4个一级指标，细化为经济成本、数量、质量、时效、经济效益、服务对象满意度等二级、三级指标。